Resumen del Temario cubierto

La carga lectiva del curso es de un total de 87 horas, que cubren los siguientes Módulos:

Introducción. Responsabilidad Penal y Personas Jurídicas

Se aborda el concepto de responsabilidad penal, los antecedentes históricos y la evolución de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el marco normativo español; se alude a las posiciones doctrinales; y se profundiza en el modelo actual.

1. El concepto de responsabilidad penal.
2. Antecedentes históricos de la responsabilidad penal de las personas jurídicas.
3. Evolución de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el marco normativo español.
4. Posiciones doctrinales.
5. El modelo de responsabilidad penal actual.
6. Resumen y conclusiones.

Personas Jurídicas Penalmente Responsables y Criterios de Atribución de Responsabilidad

Se habla acerca de los requisitos y criterios para la atribución de responsabilidad penal, de las personas jurídicas responsables y no responsables en el ámbito penal, de las personas jurídicas inimputables, y de los supuestos especiales o controvertidos.

1. Requisitos y criterios para la atribución de Responsabilidad Penal.
   1. Actividad delictiva de Directivos y Representantes.
   2. Actividad delictiva por parte de Empleados y Colaboradores.
2. Personas Jurídicas Responsables y No responsables en el Ámbito Penal.
   1. Personas jurídicas Penalmente Responsables.
      1. Sociedades anónimas.
      2. Sociedades de responsabilidad limitada.
      3. Sociedades laborales.
      4. Sociedades de responsabilidad colectiva.
      5. Sociedad comanditaria simple.
      6. Sociedades comanditarias por acciones.
      7. Sociedades profesionales.
      8. Sociedades cooperativas.
      9. Sociedades civiles.
      10. Agrupaciones de interés económico.
      11. Sociedades de garantía recíproca.
      12. Entidades de capital – riesgo.
      13. Asociaciones.
      14. Fundaciones.
   2. Personas jurídicas Inimputables.
      1. El Estado.
      2. Administraciones públicas territoriales e institucionales.
      3. Organismos reguladores.
      4. Entidades públicas empresariales.
      5. Organizaciones internacionales de derecho público.
      6. Aquellas otras que ejerzan potestades públicas de soberanía o administrativas.
   3. Supuestos Especiales o Controvertidos.
      1. Sociedades mercantiles estatales.
      2. Colegios profesionales.
      3. Partidos políticos y sindicatos.
      4. La Iglesia Católica y otras confesiones religiosas.
         

Delitos Imputables a las Personas Jurídicas y Penas Aplicables

Se alude a los delitos atribuibles a las personas jurídicas, a la responsabilidad civil de estas y a las consecuencias accesorias.

1. Delitos y Personas Jurídicas.
   1. Delitos imputables a personas jurídicas.
2. Penas aplicables a las Personas Jurídicas.
   1. Multa.
      1. Multa por cuotas.
      2. Multa proporcional.
   2. Disolución de la persona jurídica.
   3. Suspensión de actividades.
   4. Clausura de locales y establecimientos.
   5. Prohibición de realizar las mismas actividades.
   6. Inhabilitación.
   7. Intervención judicial.
3. Responsabilidad civil de las personas jurídicas.
4. Las consecuencias accesorias.

Circunstancias de Modificación de la Responsabilidad Penal: Eximentes y Atenuantes

Se tratan las causas de exención, las causas atenuantes y la extensión de la responsabilidad penal de las personas jurídicas a sus sucesoras.

1. Causas de Exención de la Responsabilidad Penal.
   1. Los dos títulos de Imputación de la persona jurídica.
   2. Los modelos de Organización y Gestión: requisitos básicos de los Programas de Cumplimiento Normativo o Compliance Guides.
      1. Identificación de Actividades donde es posible la comisión de delitos.
      2. Establecimiento de Protocolos para la toma de decisiones relacionadas con los delitos.
      3. Disposición de Modelos adecuados de gestión de los recursos financieros.
      4. Obligación de Informar de posibles riesgos e incumplimientos.
      5. Establecimiento de un Sistema Disciplinario.
      6. Realización de verificaciones periódicas del modelo.
   3. El oficial de cumplimiento o "Compliance Officer".
      1. Estructura interna de Compliance.
      2. Responsabilidades del Compliance Officer.
      3. Posición del Oficial de Cumplimiento en relación con su Responsabilidad penal y con la de la Persona jurídica.
   4. El Régimen Especial de las personas jurídicas de pequeñas dimensiones.
2. Circunstancias Atenuantes de la responsabilidad penal.
3. Extensión de la responsabilidad penal de las personas jurídicas a sus Sucesoras.

Implantación de un Modelo de Prevención de delitos o Compliance Guide

Se expone la necesidad de aplicar un estándar para la implantación del modelo (UNE-ISO 19600:2015), los requisitos del modelo de organización y gestión, su contenido, y los criterios para valorar su eficacia.

1. Necesidad de aplicación de un estándar para la implantación del Modelo. La UNE-ISO 19600:2015.
2. Requisitos del modelo de Organización y Gestión. Implementación de un sistema de compliance penal en una persona jurídica.
   1. Contexto de la Organización.
      1. Comprensión de la organización y su contexto.
      2. Comprensión de las necesidades y expectativas de las partes interesadas.
      3. Determinación del alcance del sistema de gestión de Compliance.
      4. Sistema de gestión de Compliance y principios de buen gobierno.
      5. Obligaciones de Compliance.
      6. Identificación, análisis y evaluación de los riesgos de Compliance.
   2. Liderazgo.
      1. Liderazgo y compromiso.
      2. Política de Compliance penal.
      3. Roles, responsabilidades y autoridades en la organización.
   3. Planificación.
      1. Acciones para tratar riesgos y oportunidades.
      2. Objetivos de Compliance penal y planificación para lograrlos.
   4. Apoyo.
      1. Recursos.
      2. Competencia y formación.
      3. Toma de conciencia.
      4. Comunicación.
      5. Información documentada.
   5. Operación.
      1. Planificación y control operacional
      2. Establecimiento de controles y procedimientos.
      3. Procesos externalizados.
   6. Evaluación del Desempeño.
      1. Seguimiento, medición, análisis y evaluación.
      2. Auditoría interna.
      3. Revisión por la dirección.
   7. Mejora
      1. No conformidades y acciones correctivas.
      2. Mejora continua.
3. Contenido del modelo de organización y gestión de prevención de delitos o "Compliance Guide".
   1. Introducción.
   2. La Organización y su Contexto.
   3. Alcance del sistema, Política e Identificación de las Obligaciones de compliance penal.
   4. Evaluación y Análisis de riesgos penales.
   5. Definición de las Funciones y Responsabilidades.
   6. Objetivos de Compliance y sistema de Planificación para la obtención de resultados.
   7. Recursos para la ejecución del Plan de Prevención de Riesgos Penales.
   8. Medidas de Control y Seguimiento.
   9. Plan de Mejora.
   10. Anexos.
4. Criterios para valorar la Eficacia de los Modelos de Organización y Gestión.
5. Resumen y Conclusiones.

CASO PRÁCTICO FINAL

El alumno realizará un Caso Práctico final consistente en la Elaboración, paso a paso, de un Modelo de Organización y Gestión de Prevención de Delitos o compliance guide.